檢察官李頲翰剖析歐盟反詐欺機構　我國打擊詐騙犯罪新思維

我國近年來詐欺案件層出不窮，行政院為了有效打詐，成立「打擊詐欺辦公室」，強化行政院對跨部會的統籌與督導，將打詐由基層查緝演進至國家級戰略。台北地檢署打擊民生犯罪專組檢察官李頲翰，於昨(4/23)日最高檢察署《荷比盧星檢察實務》新書發表會上，深入介紹歐盟反詐欺辦公室（OLAF）與歐洲檢察署（EPPO）的架構與運作，讓台灣應對日益複雜的詐欺犯罪提供了值得借鏡的方向。



最高檢察署《荷比盧星檢察實務》新書發表會，正式發布我國首部系統整理荷蘭、比利時、盧森堡及新加坡四國檢察制度與實務運作的專書。該書以「觀法列邦、取鑑興制」為宗旨，透過制度比較與案例解析，展現不同法制背景下的檢察機關運作模式與發展脈絡，彰顯我國檢察體系對國際化與精進改革的持續努力。

在新書發表會上，台北地檢署檢察官李頲翰特別介紹了書中關於歐洲反詐欺辦公室（OLAF）與歐洲檢察署（EPPO）的章節。他詳細闡述了兩大機構的成立背景及其在反詐欺犯罪上的運作模式，並分析其政策效果，提供我國在打擊詐欺犯罪方面的參考。

歐盟反詐欺與檢察機構：雙軌制打擊跨境犯罪

歐盟作為全球重要的經濟與政治共同體，長期以來致力於保護其龐大的財政利益。然而，由於歐盟公共資金的分配多由會員國執行，管理疏漏導致詐欺、貪腐及跨境洗錢等犯罪層出不窮。為此，歐盟先後成立了歐洲反詐欺辦公室（OLAF）與歐洲檢察署（EPPO），形成「行政調查與刑事起訴」相結合的雙軌架構，以有效打擊此類犯罪。



OLAF於1999年由此前的「反詐欺協調小組」轉型而來，致力於調查歐盟財政相關的違規行為，專注於揭露資金流向及漏洞。然而，由於缺乏刑事追訴權，其效能受到一定限制。為此，歐盟於2017年成立EPPO，並通過「保護歐盟財政利益刑法化指令」（PIF指令），要求會員國對侵害歐盟財政利益的行為進行刑事制裁。EPPO負責對涉及跨國詐欺、貪腐等案件進行刑事調查及起訴，與OLAF形成互補。

台灣打擊詐欺犯罪的啟示

李頲翰在發表會中提到，歐盟OLAF與EPPO的經驗對台灣具有重要啟發意義。他指出，當前台灣面臨的詐欺犯罪已高度分工化與跨境化，例如機房設於國外、金流遍布全球，但現行辦案模式仍多從單一案件或嫌疑人著手，缺乏對整體犯罪結構的全面掌握。此外，在虛擬資產交易與金流監控方面，行政機關雖能發現異常交易，但相關資訊未必能迅速轉化為司法證據，導致資金流向難以追蹤。



李頲翰強調，台灣應從三個層面著手：一是建立機制，在刑事程序啟動前即能全面掌握風險；二是強化行政機關與司法機關間的銜接；三是將跨境犯罪視為日常挑戰，而非例外情形。他進一步指出，隨著台灣預計在2030年前後接受金融行動特別工作組織（FATF）評鑑，屆時國際間將更關注我國司法體系的實際效能及跨境合作能力。

他山之石，可以攻錯

李頲翰最後總結表示：「當犯罪模式已高度分工、跨平台、跨境運作，我們的制度必須迎頭趕上甚至超前部署。」他認為，歐盟OLAF與EPPO的經驗並非全然可複製，但其制度設計與運作方向值得台灣借鑑，以打造更符合時代需求的治理架構。